[딜사이트 김민기 기자] SK가 ESG(환경·사회·지배구조) 성공사례를 만들었다. ESG에 진심이었던 SK가 당분간 실적 저하에 시달릴 것으로 예상되는 SK하이닉스를 통해 예상을 넘어서는 지속가능연계채권(SLB, Sustainability-Linked Bond) 발행에 성공했다. 

SK하이닉스는 11일 10억달러 규모의 지속가능연계채권(SLB) 발행하게 됐다고 밝혔다.

SK하이닉스 측은 "반도체 하강 국면에서도 대규모 투자가 들어온 데 대해 회사는 무척 고무적으로 보고 있다"며 "이는 글로벌 투자자들이 올해 반도체 업황이 반등할 것이라는 전망과 함께, 이 채권에 담긴 당사의 기후변화 대응 의지에 대해 신뢰를 보내준 결과물이라고 본다"고 밝혔다.

회사는 당초 SLB 목표 발행액을 6223억만원(5억달러)로 설정했다. 그러나 304개 기관을 중심으로 다수 투자자들이 기대 이상의 관심을 보이면서 1조2447억원(10억달러)까지 발행 규모를 확대했다.

SLB는 ESG 경영 목표 달성 여부에 따라 금리 등이 조정되는 채권이다. 회사는 이 채권 발행의 조건으로 온실가스 Scope 1, 2배출량 집약도를 2020년 실적을 기준으로 2026년까지 57% 감축하겠다는 목표를 설정했다. 

온실가스 Scope 1은 제품 생산 단계에서 발생하는 온실가스(직접 배출), Scope 2는 사업장에서 사용하는 전기나 스팀 등을 만드는 과정에서 발생하는 온실가스(간접 배출)다. 온실가스 배출량 집약도는 메모리 반도체 생산 용량 단위(비트, bit) 당 온실가스 배출량이다. 

최근 글로벌 시장에서 SLB를 기업의 지속가능경영 전략 중 하나로 주목하고 있다. SK하이닉스는 글로벌 메모리 반도체 기업 중 처음으로 이 채권을 발행했다.

회사는 목표 대비 감축 실적을 '지속가능성 보고 시스템(SRS, Sustainability Reporting System)'에 매년 투명하게 공개할 예정이다. 이어 2026년이 지나면 이듬해 상반기 중 최종 목표 달성도를 측정해 공개하고, 결과에 맞게 금리를 조정하기로 했다.

SK하이닉스는 이번 채권 발행에 앞서, 기존에 수립했던 ESG 목표에 대한 글로벌 인증기관의 검증도 진행했다. 무디스와 DNV(Det Norske Veritas)는 회사 목표에 대해 도전적인 수준이고, 달성시 지속가능경영 기여도가 상당히 높을 것이라고 평가했다. DNV는 노르웨이에 본부를 둔 글로벌 인증기관이다. 

김우현 SK하이닉스 부사장(CFO)은 "이번 SLB의 성공적인 발행은 기후변화 대응에 대한 당사의 의지를 글로벌 투자자들에 인정받은 결과라고 본다"며 "앞으로도 당사는 ESG 경영을 선도하며 경제적 가치(EV)와 사회적 가치(SV)를 공히 높여가도록 노력하겠다"고 말했다.

한편, SK하이닉스는 9333억7500만(7억5000만달러) 규모의 그린본드를 이번 SLB와 함께 발행했다. 그린본드는 환경친화적 투자에 필요한 자금 조달을 위한 용도로만 쓸 수 있는 특수목적 채권이다. 회사는 그린본드를 통해 마련한 재원을 수질 관리, 에너지 효율화, 오염 방지, 생태환경 복원 등 친환경 사업에 투자할 예정이다.