[딜사이트 노만영 기자] 한울앤제주가 올해 유상증자와 전환사채(CB) 전환, 신주인수권부사채(BW) 신주인수권 행사를 통해 자본 기반을 확충한 데 이어 자본준비금을 활용한 결손금 보전을 추진한다. 오는 27일 임시주주총회에서는 5대1 주식병합 안건도 상정해 주식 거래구조를 정비할 계획이다.

한울앤제주는 올해 유상증자와 CB의 주식 전환, BW 신주인수권 행사를 통해 약 197억원 규모의 자본 확충 효과를 거뒀다고 13일 밝혔다. 세부적으로는 유상증자 약 99억원, CB 전환 약 36억원, BW 신주인수권 행사 약 62억원이다.

유상증자를 통해 자기자본을 확충한 데 이어 CB 전환과 BW 행사로 부채 일부가 자본으로 전환되면서 관련 상환 부담도 줄었다. 한울앤제주는 이를 통해 재무구조 개선을 추진하고 있다고 설명했다.

오는 27일 예정된 임시주주총회에서는 주식병합 관련 정관 변경안과 반기 결손금 보전안을 상정한다.

주식병합은 액면가 100원인 보통주 5주를 액면가 500원인 보통주 1주로 합치는 5대1 방식이다. 병합을 통해 유통주식 수와 주당 가격 구조를 정비하고 주가 수준과 관련한 시장의 불확실성을 줄인다는 계획이다.

올해 상반기 발생한 약 53억원의 손실도 추가로 보전한다. 외부감사인의 검토를 받은 상반기 발생손실을 대상으로 자본준비금 가운데 주식발행초과금을 감액해 같은 금액을 이익잉여금으로 전입할 예정이다.

보전이 완료되면 지난 7월 임시주주총회 결의에 따라 처리한 약 844억원을 포함해 올해 자본준비금을 활용한 누적 결손금 보전 규모는 약 897억원이 된다.

결손금 보전은 자본총계에는 영향을 주지 않고 자본 내 계정 간 이동을 통해 누적 결손금을 줄이는 방식이다. 한울앤제주는 올해 자본 확충에 이어 결손금 정리까지 진행해 향후 이익 누적과 주주환원 정책을 검토할 수 있는 재무적 기반을 마련한다는 방침이다.

한울앤제주 관계자는 “올해 유상증자와 CB 전환, BW 신주인수권 행사를 통해 자본 기반을 강화하고 재무구조 개선을 추진해왔다”며 “주식병합과 결손금 보전도 재무적 안정성을 높이고 시장의 불확실성을 줄이기 위한 조치”라고 말했다.

이어 “향후 영업실적과 재무여건, 배당가능이익 등 법적 요건을 종합적으로 고려해 주주환원 방안도 검토할 계획”이라고 덧붙였다.