[딜사이트 이보라 기자] 기업은행이 역대 최대 실적을 기록했다. 많이 늘어난 중소기업 대출로 인해 건전성이 악화한 상황에서도 안정적으로 중소기업의 소방수 역할을 톡톡히 해냈다는 평가다. 기업은행은 연체율 증가에 대비해 건전성 관리에 만전을 기한다는 방침이다.

15일 금융권에 따르면 기업은행의 지난해 당기순이익은 2조6752억원으로 전년대비 소폭 증가했다. 이는 역대 최대 실적이다.

기업은행의 실적을 견인한 건 중소기업 대출이다. 기업은행의 중기대출 잔액은 전년 말 대비 13조1000억원 증가한 233조8000억원으로 총대출자산 중 중기대출 비중은 81.4%로 집계됐다. 중기대출 증가율은 5.9%다. 중기대출 시장점유율도 23.2%로 시중은행 중 가장 높은 수준을 나타냈다. 

기업은행은 대출 자산이 중기대출 위주로 구성된 탓에 건전성 관리에 취약하다. 특히 지난해부터 고금리 시대가 이어지면서 중소기업들의 이자 부담이 늘어났고 연체율 상승으로 이어졌다.

실제로 기업은행의 건전성 지표는 악화했다. 기업은행의 고정이하여신(NPL)비율은 지난해 말 기준 1.05%로 전년대비 0.2%포인트(p) 올랐다. NPL이란 3개월 이상 연체된 부실채권이다. 연체율도 지난해 말 기준 0.6%로 전년(0.32%)과 비교해 0.28%p 상승했다.

그러나 기업은행이 건전성을 안정적으로 관리하고 있다는 분석이 나온다. 우선 기업은행은 부실채권 상‧매각에 나섰다. 기업은행은 지난해 2013억원 규모의 부실채권을 상·매각했는데 전년대비 63.8% 증가한 수준이다. 부실채권 상·매각이란 부실채권을 장부상 손실로 처리하는 것이다. 

또한 선제적인 리스크 대비를 강화하기 위해 충당금도 대규모로 쌓았다. 기업은행의 지난해 대손충당금 전입액은 2조576억원으로 전년대비 38.5% 증가한 수준이다. 대손비용률은 0.68%지만 추가충당금을 제외한 경상 대손비용률은 0.38%였다.

기업은행은 리스크 관리에 만전을 기하고 있다. 올해 BIS비율과 기본자본(Tier1)비율 목표치를 각각 전년 대비 0.1% 오른 14.6%, 12.7% 이상으로 정했다. 보통주자본(CET1)비율 목표치는 11% 이상을 유지한다는 계획이다.

가용자본도 작년(27조6665억원) 대비 10% 이상 늘린 30조5157억원을 쌓았다. 가용자본이란 자본적정성 및 리스크 관리를 위해 지급여력금액이다. 내부자본은 25조9374억원으로 전년대비 2조3374억원가량 증가했다. 내부자본이란 종합적으로 모든 리스크를 고려해 자체적인 위험량을 산출하고 소요자기자본 규모로 환산한 것이다.

기업은행 관계자는 "부실이 우려되는 취약기업 및 부문을 선제적으로 선별·점검하고 기업 구조조정을 확대·검토하는 등 여신 단계별로 건전성 관리를 지속할 예정"이라고 말했다. 이어 "신용보강을 위해 보증기관과의 연계 지원을 확대하고, 필요 시 NPL 감축을 위해 부실여신 외부 매각을 확대해 NPL비율을 안정적으로 관리할 계획"이라고 덧붙였다.

증권가에서도 기업은행이 중기대출 리스크보다는 성장성에 주목했다. 

김은갑 키움증권 연구원은 "순이자마진(NIM)이 안정적으로 유지되며 이자이익 증가세를 보였다"며 "올해도 실적이 개선할 전망으로 2024년 연결 순이익은 2조8200억원으로 2023년 대비 5.5% 증가할 것"이라고 내다봤다. 이어 "다른 은행에서 문제를 겪고 있는 홍콩 H지수 ELS 판매액이 크게 작아 이에 대한 불확실성도 작다"고 말했다.